La importancia crucial de Keyman Insurance y su dotación en estructuras fiduciarias extraterritoriales

¿Qué éxito crees que habría tenido el FC Barcelona? sin ¿El aporte de un tal Lionel Messi? ¿O tal vez Los Beatles sin John Lennon? ¿O tal vez Apple sin Steve Jobs?

La verdad es que estas diferentes organizaciones/grupos no generaron en cualquier lugar cerca Los niveles de éxito y aplausos sin su estrella, su indiscutible punto de inflexión.

Ahora piense en cómo probablemente se desempeñará su propio negocio si sus empleados estrella y críticos se debilitan o, peor aún, ¿se desconectan? ¿Qué tan grave se verá afectada la empresa si su experiencia empresarial suprema de repente deja de existir? De hecho, sus habilidades pueden ser tan excepcionalmente raras que, en su ausencia, el mucho supervivencia de su negocio se encuentra ahora bajo grave amenaza.

Seguros Keyman al Rescate…

Según la investigación, los empleados con mejor desempeño son tres o incluso cuatro veces más valiosos para sus respectivos negocios en comparación con un empleado promedio. El seguro Keyman (también conocido como «seguro de persona clave» y «seguro de empleado clave») representa una forma crucial para que las empresas se protejan contra las pérdidas que probablemente surjan después de la muerte o incapacidad de esos artistas críticos.

Podría ser el brillante CEO, el visionario fundador o el ejecutivo de mayor desempeño, como el principal gerente de ventas/marketing. La póliza también puede cubrir a empleados con conocimientos especializados que son extremadamente difíciles de reemplazar, como el «mago de TI» de la empresa.

Si no planifica la pérdida potencial de estas personas altamente talentosas, podría terminar perdiendo sumas de ganancias mayores de las que pueda imaginar: pérdida de ventas, pérdida de clientes, pérdida de contratos, base de conocimientos y habilidades muy reducidas dentro del sector. empresa y, en última instancia, una pérdida sustancial de ganancias y beneficios.

El seguro Keyman es, por tanto, una póliza de seguro de vida que se contrata sobre aquellos bienes esenciales. La póliza brinda protección financiera en caso de pérdida de alguien que ha demostrado ser absolutamente indispensable para el éxito anterior del negocio.

También cabe señalar que la persona principal no paga la prima del seguro ni recibe personalmente ninguna parte del pago de la póliza. Más bien, la póliza se establece durante la vida del empleado, y la empresa paga la prima del seguro y recibe el pago de la aseguradora cuando se activa adecuadamente.

Sin embargo, el seguro Keyman puede ser una manera ideal de indicarles a sus empleados más importantes que son un activo muy valioso y cuán significativa será su pérdida para el negocio.

¡Keyman tiene beneficios clave!

Es justo decir que todas las empresas valoran mucho salvaguardar la continuidad del negocio entre sus prioridades a largo plazo. Al proporcionar la suma adecuada para ayudar a las empresas a soportar la pérdida de su personal de mejor desempeño, el seguro Keyman puede ser vital para facilitar la continuidad del negocio en tiempos difíciles.

La política también tiende a ofrecer una flexibilidad considerable: normalmente no hay restricciones sobre cómo se gasta este beneficio por fallecimiento. Los fondos se pueden utilizar para cualquier gasto, incluidos los gastos operativos diarios y los costos de contratación de un nuevo empleado.

Por supuesto, reemplazar a ese empleado estrella siempre será un desafío distinto, pero el seguro Keyman puede cubrir muchos de los costos asociados con la incorporación de un nuevo empleado, incluidos los costos de capacitación, así como los costos asociados con la publicidad del puesto y las entrevistas de trabajo. solicitantes.

Si el empleado clave posee una acción de la empresa, además, el pago de la póliza se puede utilizar para adquirir esta acción. Esto es más común entre sociedades comerciales, cuando el pago puede financiar la compra de acciones de un socio para mantener el control sobre el negocio.

En este contexto, a las pequeñas empresas (especialmente a las asociaciones) suele resultarles útil adquirir adicionalmente un acuerdo de compra-venta. Estos contratos legalmente vinculantes determinan cómo las empresas continuarán operando en caso de que un socio abandone la empresa, se jubile, quede discapacitado o muera, generalmente utilizando los fondos de la póliza de seguro de vida para adquirir el capital de este socio comercial.

Por lo tanto, mientras que el seguro de persona clave protege el negocio contra pérdidas por la pérdida de la contribución de empleados valiosos, los acuerdos de compra y venta protegen a los socios restantes cuando uno de los socios se va, se jubila, queda incapacitado o muere, y a menudo se actualizan para reflejar los cambios. en los resultados y el balance de la empresa.

Hay dos tipos principales de acuerdos de compra y venta:

1. Acuerdo de compra cruzada – cuando todos los socios de una empresa compran pólizas de seguro de vida para personas clave entre sí, de modo que si uno de los socios muere, los otros pueden garantizar la continuidad del negocio y/o compran a la familia del socio fallecido.
2. Acuerdo de compra de entidad/reembolso de acciones – cuando el propietario de la empresa utiliza los ingresos del seguro de vida para comprar acciones del propietario si éstas se aprueban.

Además, un acuerdo de espera combina muchas de las características deseables de cada uno de los dos tipos de acuerdos de compra y venta anteriores, como el nombramiento explícito de socios específicos y de la entidad. Sin embargo, cuando se activa, el acuerdo elige uno u otro, generalmente dependiendo de lo que sea preferible para la prosperidad del negocio.

Los fondos del seguro de Keyman también se pueden utilizar para gestionar las deudas pendientes de la empresa. Esto explica por qué las empresas suelen adoptar esta política cuando también solicitan financiación, como un préstamo bancario, para pagar, por ejemplo, espacios de oficina o equipos, ya que el pago de la póliza puede utilizarse eventualmente para saldar esta deuda. Esto puede ser crucial para limitar el impacto general en la empresa y evitar su cierre.

Pero si el golpe al negocio es demasiado para continuar con las operaciones, los fondos pueden ayudar a aliviar el dolor de cerrar la empresa a través de paquetes de indemnizaciones, reembolsos a los acreedores y a los inversores.

Fideicomiso de seguros extraterritorial mejora la protección de activos

Tener un seguro Keyman para todos los empleados clave ayudará a mejorar el valor comercial a largo plazo, especialmente en relación con la planificación de la sucesión del propietario y/o la venta del negocio.

Además, como tipo de póliza de seguro de vida, el seguro Keyman suele estructurarse mejor a través de propiedad extraterritorial, idealmente en un fideicomiso, que normalmente se establece para transferir activos de una parte (el fideicomitente) a otra (el fiduciario) en un país extranjero. jurisdicción. en beneficio de una o más personas físicas (los Beneficiarios).

En el caso de un fideicomiso de seguro de vida, el fideicomitente transfiere la propiedad de su póliza de seguro de vida a un fideicomiso, mientras que el fiduciario administra sus beneficios. Cuando Keyman muere y se activa la póliza, el beneficio por fallecimiento se paga al fideicomiso y el Fideicomisario distribuye el pago de acuerdo con los términos del documento del fideicomiso.

Como tal, esta estructura de fideicomiso puede ofrecer distintas ventajas a la póliza de seguro de vida Keyman (y también a opciones de seguro comercial que ofrecen una gestión de riesgo crucial de las pérdidas probables incurridas por una empresa por la muerte desafortunada o la discapacidad del empleado) en una serie de importantes maneras:

• Beneficios fiscales favorables – no sólo las ubicaciones de fideicomisos extraterritoriales más populares, como Labuan, están ubicadas en paraísos fiscales y, por lo tanto, tienen tasas impositivas más bajas sobre los ingresos de los fideicomisos, sino que también ofrecen tratamientos fiscales claramente favorables, como ganancias de capital reducidas o nulas, impuestos sobre la herencia o sobre poder. Como tal, esta puede resultar la mejor solución para la planificación patrimonial.

Además, las jurisdicciones extraterritoriales tienen tasas impositivas más bajas sobre los ingresos de fideicomisos, lo que proporciona un entorno más eficiente para el crecimiento de activos. En el caso de Labuan, sólo se aplica un impuesto del 3% sobre las ganancias netas auditadas de los fideicomisos, mientras que la distribución a los beneficiarios del fideicomiso está exenta de impuestos.

• Capas adicionales de protección para sus activos – Los fideicomisos extraterritoriales suelen adoptar marcos legales que protegen los activos de amenazas como incautaciones de activos, litigios predatorios y confiscaciones gubernamentales. Esta protección también puede ayudar indirectamente con la planificación fiscal.
• Confidencialidad – Los fideicomisos ofrecen una capa adicional de protección de activos cuando el anonimato es de importancia crucial para su negocio.

Como propietario de una empresa, ¿necesito un seguro Keyman?

Si considera que su personal es su activo más importante, entonces la respuesta a esta pregunta debería ser un claro SÍ. Por lo tanto, el seguro Keyman tiene especial sentido para las empresas más pequeñas, ya que tienden a depender más del desempeño de los empleados para lograr resultados durante esta fase crucial de crecimiento, aunque este seguro de vida Keyman es muy popular entre empresas de todos los tamaños.

En cuanto al monto específico de cobertura, las fórmulas que comúnmente se adoptan incluyen:

– Base el monto en los ingresos del empleado principal, por ejemplo, 10 veces por muerte del empleado o 5 veces por discapacidad.

– Basar el monto en su contribución a las ganancias; por ejemplo, el doble del monto de la ganancia bruta que es directamente atribuible al empleado clave.

Por supuesto, su empresa debe aspirar a los más altos niveles de éxito. Pero si no se prepara para lo peor, cuando desaparezca su propia versión empresarial de Messi/Lennon/Jobs, su empresa debería contar con fondos suficientes para poder hacer frente a esta pérdida.